Épargne retraite : pourquoi les PER séduisent encore en 2025

Résumé : Le Plan Épargne Retraite (PER) reste l’un des produits d’épargne préférés des Français en 2025. Cet article analyse les chiffres de souscription, les évolutions réglementaires, les avantages fiscaux, ainsi que les comparatifs entre PER, PERCO et assurance vie. Une synthèse claire pour comprendre pourquoi le PER séduit autant les épargnants soucieux de préparer leur retraite.

Le PER : un succès confirmé par les chiffres

Depuis sa création en 2019, le Plan Épargne Retraite (PER) s’est imposé comme la solution de référence pour préparer sa retraite. Selon les derniers chiffres de la Fédération Française de l’Assurance, le montant total des encours sur les PER dépassait 100 milliards d’euros en 2024, avec une progression de plus de 30 % sur l’année passée. En 2025, la dynamique reste forte : près de 7 millions de Français détiennent désormais un PER, confirmant l’engouement pour ce produit d’épargne long terme.

Les évolutions réglementaires récentes en 2025

L’année 2025 a vu la consolidation du cadre réglementaire du PER, avec notamment des mesures visant à renforcer la transparence et à simplifier la portabilité des droits entre différents produits d’épargne retraite. Les dernières réformes facilitent également la gestion des versements et la sortie en capital, tout en maintenant la protection des épargnants. Ces ajustements répondent à la volonté des pouvoirs publics de rendre l’épargne retraite plus attractive et accessible.

Des avantages fiscaux qui continuent de convaincre

Le succès du PER tient en grande partie à sa fiscalité avantageuse. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux, ce qui permet aux épargnants de réduire leur impôt sur le revenu tout en préparant leur retraite. Au moment de la sortie, la fiscalité est adaptée selon le mode choisi (capital ou rente), offrant une flexibilité appréciée :

• Déduction des versements volontaires du revenu imposable.
• Fiscalité allégée à la sortie en capital sur les gains (PFU ou barème selon la situation).
• Transfert facilité des anciens produits d’épargne retraite vers le PER.

PER, PERCO, Assurance vie : quel produit choisir ?

Face à la diversité des solutions d’épargne retraite, il est important de comparer le PER avec d’autres produits phares comme le PERCO (Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif) et l’assurance vie.

• PER : Produit individuel ou collectif, accessible à tous, permettant des versements volontaires, de l’épargne salariale ou issus de transferts. Flexibilité dans les modalités de sortie (capital ou rente), fiscalité avantageuse.
• PERCO : Ancien produit d’épargne retraite collectif, remplacé progressivement par le PER. Moins flexible, réservé aux salariés bénéficiant d’un accord dans leur entreprise, sortie principalement en rente.
• Assurance vie : Produit d’épargne polyvalent, fiscalité attractive au-delà de 8 ans, possibilité de sortie à tout moment, mais sans cadre spécifique pour la retraite.

Le PER se distingue ainsi par son cadre réglementé, sa souplesse, et surtout l’optimisation fiscale qu’il permet lors de la phase d’épargne.

Pour qui le PER est-il le plus adapté ?

Le PER s’adresse aussi bien aux jeunes actifs souhaitant anticiper leur retraite qu’aux travailleurs indépendants, professions libérales ou salariés désireux d’optimiser leur fiscalité. Il convient également aux personnes ayant déjà constitué une épargne sur d’autres dispositifs et souhaitant regrouper leur retraite supplémentaire au sein d’un produit unique et moderne.

Perspectives pour 2025 et au-delà

En 2025, le PER confirme son statut de produit phare pour la préparation de la retraite. Les évolutions réglementaires, la souplesse de gestion, la possibilité de transférer d’anciens contrats et les avantages fiscaux expliquent le succès durable de ce produit. Pour les épargnants, il s’agit d’un outil essentiel pour anticiper les besoins de demain, dans un contexte d’incertitude autour du système de retraite par répartition.

Conclusion

Le Plan Épargne Retraite s’impose en 2025 comme une solution incontournable pour diversifier son épargne, optimiser sa fiscalité et préparer sereinement sa retraite. Sa popularité croissante s’explique par un cadre réglementaire renforcé, des avantages fiscaux attractifs et une grande flexibilité. Un choix judicieux pour tous ceux qui souhaitent bâtir une retraite à la hauteur de leurs projets.