Der französische Altersvorsorgeplan PER dient dem langfristigen Sparen für ein zusätzliches Einkommen im Ruhestand. Seine Eignung hängt von Ihrem Anlagehorizont, Liquiditätsbedarf, Ihrer Steuersituation und Ihrer Fähigkeit ab, Verluste zu tragen.
Sparen hauptsächlich für den Ruhestand
Das Guthaben ist grundsätzlich bis zum Ruhestand gebunden. Das Gesetz sieht bestimmte Fälle einer vorzeitigen Freigabe vor, darunter bestimmte Lebensereignisse und den Erwerb des Hauptwohnsitzes. Für diesen Immobilienerwerb bleiben Ansprüche aus Pflichtbeiträgen gesperrt. Ein PER ersetzt daher keine jederzeit verfügbare Notfallreserve.
Einzahlungen abziehen: eine bewusste Entscheidung
Freiwillige Einzahlungen können unter Voraussetzungen, insbesondere hinsichtlich des Alters, innerhalb der geltenden Höchstgrenzen steuerlich abziehbar sein. Für eine Einzahlung können Sie durch Mitteilung an den Verwalter auf den Abzug verzichten. Ein Abzug senkt das steuerpflichtige Einkommen; er ist keine Steuersenkung in gleicher Höhe und bringt nicht jedem Haushalt denselben Vorteil.
Die Besteuerung bei Auszahlung berücksichtigen
Bei einer regulären Kapitalauszahlung unterliegt der Anteil aus zuvor abgezogenen freiwilligen Einzahlungen der Einkommensteuer. Für Erträge gelten eigene Steuerregeln. Wurden Einzahlungen nicht abgezogen, unterliegt ihre Rückzahlung als Kapital nicht der Einkommensteuer; für Erträge gelten weiterhin die jeweiligen Regeln. Rentenzahlungen und vorzeitige Freigaben haben besondere Vorschriften. Vergleichen Sie eine mögliche anfängliche Ersparnis mit der voraussichtlichen Besteuerung bei Auszahlung.
Kosten, Anlagen und Risiken vergleichen
Prüfen Sie Einzahlungs-, Verwaltungs-, Anlage- und Übertragungskosten sowie Auszahlungsoptionen. Fondsgebundene Anlagen können an Wert verlieren. Die laufzeitbezogene Verwaltung senkt entsprechend ihren Regeln schrittweise das Risiko, garantiert aber weder Kapital noch Rendite. Lesen Sie die Informationsunterlagen und wählen Sie ein zu Ihrer Situation passendes Risiko.
Was geschieht mit einem bestehenden PERCO oder anderen Vertrag?
Ein älteres System kann unter Umständen weitergeführt oder unter Bedingungen übertragen werden. Vergleichen Sie vor einer Übertragung Kosten, Garantien, verfügbare Ansprüche und Steuerfolgen. Eine Übertragung ist nicht grundsätzlich vorzuziehen. Lebensversicherung und verfügbare Ersparnisse können andere Ziele erfüllen; ein PER passt nicht zu jedem Menschen und jedem Vorhaben.
Ihre Entscheidung vorbereiten
Betrachten Sie zunächst Budget, Notfallreserve, Termine Ihrer Vorhaben und Rentenansprüche. Ein Gespräch hilft, einen möglichen Platz für den PER zu prüfen, ohne Rendite oder automatische Steuervorteile zu versprechen.
Ihre Situation mit einem Berater besprechen
